Audytor wewnętrzny:  Beata Sarnowska-Gierszewska

 

Samodzielne stanowisko ds. audytu wewnętrznego:

1.       dokonanie analizy obszarów ryzyka w zakresie działania Gminy,

2.       opracowywanie rocznego planu audytu wewnętrznego w Gminie oraz sprawozdania
z wykonania audytu za poprzedni rok,

3.       przeprowadzanie zadań audytowych zgodnie z rocznym planem audytu,

4.       planowanie zadań audytowych w  wyznaczonym obszarze, opracowywanie programu oraz ustalenie celów zadań audytowych,

5.       dokonywanie oceny adekwatności i skuteczności systemów kontroli w Gminie, w tym przestrzegania procedur kontroli, dokonywanie oceny przestrzegania zasady celowości
i oszczędności w wydatkowaniu środków, uzyskiwania możliwie najlepszych efektów
z danych nakładów oraz przestrzegania terminów realizacji zadań i zaciągniętych zobowiązań przez komórki organizacyjne Gminy,

6.       ocenianie adekwatności i efektywności procedur rachunkowości oraz systemów operacyjnych i mechanizmów kontroli wewnętrznej,

7.       identyfikowanie i analiza, w danym zadaniu audytowym, przyczyn nieekonomicznych
i nieefektywnych praktyk, ocenianie alternatywnych rozwiązań, które mogą przynieść pożądane rezultaty, formułowanie zaleceń dotyczących konkretnych obszarów działalności urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,

8.       występowanie z wnioskiem o powołanie rzeczoznawcy do udziału w zadaniu audytowym,

9.       przeprowadzenie, w razie potrzeby, czynności sprawdzających oraz oceniających dostosowanie działań jednostki do zgłoszonych przez audytora uwag i wniosków oraz sporządzanie z nich notatki informacyjnej,

10.    prowadzenie bieżących akt audytu celem dokumentowania przebiegu i wyniku zadania audytowego,

11.    dbanie o przestrzeganie przyjętych zasad i standardów audytu,

12.    wykonywanie czynności doradczych, w tym składanie wniosków, mających na celu usprawnienie funkcjonowania urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy.